IBK企业银行将于今年7月接受金道镇就任行长后的首次税务调查。与以低利率向贷款企业发放巨额贷款的IBK capital等子公司之间的资金流动将成为重点对象。
据金融界22日透露，首尔地方国税厅将于今年7月对企业银行展开税务调查。
据分析，考虑到企业银行之前的税务调查是在2014年9月进行的，此次调查可能是调查1局进行的定期调查。调查对象的会计年度预计将在2014年或2015年到2017年末进行结算。在2014年9月调查当时，调查对象是2010~2012年三个会计年度。
据悉，在此次税务调查中，国税厅将重点调查企业银行的子公司IBK capital向贷款企业提供的资金流向。
IBK capital每年以4至7%的低利率向贷款企业筹集资金，因此一直受到“贷款企业资金来源”的指责。IBK capital从2014年至去年9月向wellcome credline贷款、里德科夫、巴洛克信贷等21家贷款企业提供的贷款额达4528.89亿韩元。
据悉，国税厅计划重点调查是否进行了“高、低价交易”。高低价交易是指以超过税法规定范围的价格(贷款利率)筹集资金。例如，如果贷款利率比适当水平高，就会获得超出必要的收入，而如果利率低，就会向对方(贷款企业)提供利益。
如果在IBK capital筹集资金的贷款企业中包括特殊相关人士，就很有可能进一步展开高强度的调查。
即使不包括特殊负责人，也不能排除通过企业银行的100%子公司IBK储蓄银行等执行贷款的可能性。
一般情况下，子公司会单独进行调查，但在此次企业银行调查中提到IBK capital等子公司进行调查的可能性，是因为有人批评企业银行没有尽到作为国策银行的责任。有人指出，IBK capital公司向贷款企业提供了巨额资金，但最终由国民税金运营的企业银行对此袖手旁观。
实际上，在去年的国政监查中，正未来党议员李泰珪曾批评说:“国策银行的子公司只注重收益性，向贷款企业提供资金，对以平民为对象进行高利息金钱游戏的贷款企业创造利润做出了巨大贡献。”
此外，还将对扣缴情况进行检查。KB国民银行曾于2007年被追缴约4500亿韩元的税金，目的是调查是否正常缴纳了各种利息或分红收入所附加的税金。由于金融监督院没有对税收进行检查的权力，所以将集中进行时隔5年的此次税务调查。
一位税务法人代表表示:“在税务调查中，首先要仔细确认是否妥善处理了和职员工资相同的经费等基本事项”，“特别是如果有未收收入等会计上模糊的部门，将会进行集中调查”。
【图片来源 企业银行】
